也有上市公司计划大举投资理财。山西汾酒(600809)5月17日晚间公告,公司拟使用不超过200亿元的闲置自有资金购买结构性存款。在上述额度内,资金可以滚动使用。
业绩持续增长
庞大的财务管理来源于山西汾酒的辉煌业绩。
山西汾酒2021年净收入同比翻番。2021年,公司实现营收199.71亿元,同比增长42.75%;实现净利润53.14亿元,同比增长72.56%。2022年一季度,公司实现营业收入105.3亿元,同比增长43.62%;实现净利润37.1亿元,同比增长70.03%。
山西汾酒表示,业绩增长主要是本期产品销量增加及产品结构改善所致。根据经营计划,2022年,山西汾酒将以品牌价值最大化为核心,以市场结构优化、产品结构优化、品质提升、管理提升为重点,力争营业收入比2021年增长25%左右。
业绩增长下,山西汾酒投资理财需求增加,财务报告中货币资金、交易性金融资产等项目也逐步完善。截至去年底,山西汾酒的货币资金和交易性金融资产分别为61.46亿元和60.31亿元。今年一季度末,货币资金和交易性金融资产分别为12.85亿元和144.31亿元。
因此,在保证公司正常经营和有效控制风险的前提下,为提高资金使用效率,增加利息收入,山西汾酒拟使用闲置自有资金购买安全性高、流动性好、风险低的结构性存款,为公司股东谋求更多的投资回报。
最新公告显示,山西汾酒拟使用不超过200亿元的闲置自有资金购买结构性存款。在上述额度内,资金可以滚动使用。
山西汾酒指出,公司购买的结构性存款为低风险产品,短期保本,浮动收益,但浮动收益取决于挂钩标的的价格变化。受市场各种因素影响,仍存在收益不确定的风险。公司将根据经济形势和金融市场的变化适时进行采购,但不排除此项投资仍会受到市场波动的影响。
山西汾酒将本着严控风险的原则,对结构性存款进行严格评估和筛选,购买安全性高、流动性好、风险可控、符合公司内部资金管理要求的产品。同时,山西汾酒将对购买结构性存款进行会计处理。根据新金融工具准则,公司将结构性存款产品列为“交易性金融资产”。
签署山西女篮冠名协议
在购买结构性存款的同一天,朱冠名陕西女篮的议案获得通过。
山西汾酒5月17日公告,公司董事会审议通过《关于竹叶青冠名山西女篮的议案》。为提升竹叶青酒品牌宣传效果,会议同意公司与山西星瑞职业篮球俱乐部有限公司签订女篮冠名宣传合同,费用为380万元。
朱莉娅酒是一种保健酒。从产品来看,2021年,山西汾酒的勾兑酒销售收入约12.5亿元,同比增长91.39%,远超汾酒和系列酒,勾兑酒的主要代表品牌为竹叶青酒系列。2021年,山西汾酒全资子公司竹叶青公司实现营业收入约12亿元,净利润198.41万元。据悉,竹叶青公司主要负责竹叶青酒的销售和白酒包装的销售。
840家公司购买4156亿元理财产品
值得注意的是,大量上市公司为了提高资本收益,将闲置资金用于投资理财。
Wind数据显示,截至今年5月17日,已有840家公司购买了4156亿元的理财产品。从持有量来看,江苏国泰和中国电信认购了
另外,有些公司理财的资金来源于集资。一方面,将募集资金项目进行分期投资,公司将暂时闲置的资金投资于银行理财产品等。另一方面,有的公司在募集资金时存在超募,有的公司终止部分募投项目或调整募投项目,这样就会有闲置资金,用于投资理财。